公开发行公司债券登记制度的实施,要求沪深证券交易所履行三项职责

发布时间:2020-04-06 10:00:00

原题:自昨日公开发行公司债券以来,沪深证券交易所实行注册登记制度,需要承担三项责任

公开发行公司债券登记制度的实施,要求沪深证券交易所履行三项职责

自昨日公开发行公司债券以来,沪深证券交易所实行注册登记制度,需要承担三项责任

随着新证券法的正式实施,公司债券的公开发行进入了“登记制”时代。中国证监会昨日发布《关于实施公开发行公司债券登记制度有关事项的通知》(以下简称《通知》),明确了实施公开发行公司债券登记制度的具体事项。

从昨天起,证券交易所负责受理和审核公开发行公司债券的申请,依法由中国证监会作出登记决定,并报中国证监会办理发行登记手续。证券交易所3月1日前受理的公开发行公司债券的申请,仍按照原《证券法》和《公司债券发行与交易管理办法》规定的标准和程序执行。

在注册登记方面,《通知》明确,证券交易所负责受理和审核公开发行公司债券,并报中国证监会办理发行登记手续;公开发行公司债券申请文件的内容和格式招股说明书参照本规定执行。

根据通知,上海、深圳证券交易所履行下列三项职责:

一是明确审计标准、审计程序、上市条件、交易方式等事项,明确材料报送和操作流程,做好衔接安排,有序落实验收审计工作。

二是督促发行人和其他信息披露义务人充分披露投资者作出价值判断和投资决策所必需的信息,确保信息披露真实、准确、完整、及时、公正。

三是督促承销商、信用评级机构、会计师事务所、律师事务所等中介机构诚实守信、勤勉尽责,按照专业规范和监管规则对公司债券发行人进行全面尽职调查。

根据通知,中国证监会在实施公开发行公司债券登记制度的同时,将加强对公司债券发行人的持续监管,强化中介机构责任,切实保护投资者的合法权益。相关报告请参考第5版